Предвестник денежного обращения

Ассигнация стоит в самом начале лестницы, ведущей к возникновению привычных нам денег и ценных бумаг. Рождение ассигнации вызвало к жизни банки и биржи. Случилось это в XVII-XVIII веках, когда в России было запущено формирование рынка ценных бумаг, на котором наибольшее распространение получили долговые расписки, облигации, векселя.

С ее существованием связана и первая денежная реформа. А из-за периодической эмиссии этих ценных бумаг стали привычными явлениями инфляция и колебания курсов.

Современные деньги существуют в безналичной форме. Появилась масса финансовых инструментов. За какие-то несколько столетий произошла великая эволюция денег, и сегодня есть возможность заработать, находясь дома. Компьютер и умственные способности — это все, что нужно!

Стоит оглянуться назад, перелистать пожелтевшие от времени страницы истории…

Дальнейшая история царских денег

Банкноты царской России за время своего существования с 1769 по 1918 год претерпели довольно много изменений. Всю историю их развития можно разделить на несколько этапов.

Ассигнационный рубль (1769-1843). За указанный период состоялось 3 основных выпуска банкнот. Каждый раз степень их защиты повышалась, а максимальный уровень был достигнут, только когда печатанием занялось новое предприятие – Экспедиция заготовки госбумаг (ЭЗГБ). Первые бумажные деньги образца 1769 года выпускались до 1843 года, но уже в 1839 наряду с ними появились в обращении новые дензнаки.

Депозитные/кредитные билеты (1839-1843). В 1839 министр финансов России Е. Канкрин начал проведение денежной реформы, результатом которой стало установление серебряного монометаллизма и замена ассигнационного рубля депозитными билетами. Новые дензнаки обеспечивались драгметаллом и свободно обменивались на серебро, поэтому пользовались доверием у населения и позволили в короткие сроки наполнить казну разменными средствами. Но из-за того, что 1841 год выдался неурожайным, в стране начался экономический кризис. Для выхода из него был учрежден Заемный банк, выпускающий кредитные билеты, быстро завоевавшие все финансовое пространство страны.

Кредитные билеты (1843-1896, серебряный стандарт). В 1843 году кредитные билеты стали основной денежной единицей Российской империи. Обмен старых депозитных и кредитных билетов на новые кредитные знаки проводился свободно по курсу 1:1, ассигнации менялись в соотношении 3,5:1. Но очень скоро чрезмерные расходы на военные нужды стали причиной сильной инфляции, которая снова ослабила доверие к бумажным деньгам и снизила их курс к золотым рублям до уровня 1,5:1. Кредитные билеты выпускались 4 раза и с каждым выпуском имели другой дизайн. К концу XIX столетия назрела необходимость в еще одной реформе, предполагающей переход на золотой стандарт.

Депозитные квитанции (1876-1896). В ходе подготовки к денежной реформе были выпущены депозитные квитанции – ценные бумаги, номинальная стоимость которых оценивалась в золотых рублях и обеспечивалась соответствующей монетой. По своей сути эти бумаги были долговременными обязательствами Госбанка и предшественниками кредитных билетов с золотым обеспечением. Сами квитанции обеспечивались не только золотом, но и любыми другими стабильными активами, включая иные ценные бумаги, валюту других стран и т.п. Депозитные квитанции как платежное средство приравнивались к кредитным билетам и гарантированно принимались для оплаты таможенной пошлины, а также свободно ходили в обычно денежном обороте.

Кредитные билеты (1898–1912, золотой стандарт). Очередная денежная реформа, которую инициировал новый министр финансов С. Витте в 1895 г., сделала основой денежной системы Российской империи золотой рубль, а также гарантировала свободный обмен кредитных билетов на золото. Но в действительности бумажные деньги обменивались в очень ограниченном количестве, поскольку банкноты были удобными в применении и пользовались популярностью. Всего вышло две серии – в 1898-1899 гг. и в 1905-1912 гг. Кроме того, банкноты этих образцов продолжали массово выпускаться и в советское время, причем на них проставлялся год не выпуска, а образца, поэтому отличие заключалось только в номерах и сериях.

Разменные дензнаки и марки (1915-1917). Из-за недостатка серебра и меди, который появился в 1915 году, возникли сложности с чеканкой монет. Чтобы восполнить их нехватку, было решено печатать небольшие бумажные дензнаки в виде карточек с номинальной стоимостью в копейках. Затем монеты-карточки заменили разменными марками, которые по своему внешнему виду напоминали юбилейные знаки почтовой оплаты. Они распечатывались на листах по 100 штук и были перфорированными по краям для удобства разделения. Состоялось 5 выпусков с незначительными отличиями в дизайне. Последние марки-деньги были выпущены уже после революции.

Причины и условия появления ассигнаций

Необходимость введения в оборот бумажных денег была обусловлена двумя важными обстоятельствами:

1. увеличением правительственных расходов на военные нужды, которое привело к тому, что в казне практически исчерпались запасы серебра для чеканки монет, используемых при расчетах с зарубежными поставщиками;
2. накоплением во внутреннем обороте огромного количества недорогих медных монет, из-за чего стало практически невозможно рассчитываться крупными суммами, а для сборов подушных податей надо было снаряжать целые обозы, поскольку одна повозка могла перевезти не более 500 рублей (1 р. медью весил больше 1 кг).

Лучшим решением указанных проблем было введение для крупных расчетов определенных правительственных обязательств – ассигнаций. Первоначально этим занялся Петр III, который в 1762 году учредил государственный банк и намеревался поручить ему выпуск банкнот на 5 млн руб. номиналом от 10 до 1000 рублей. Но из-за переворота и восшествия на престол Екатерины II реализация этой идеи началась уже по указанию новой императрицы и только через 6 лет.

Манифест об учреждении Ассигнационного банка с двумя – Московским и Петербургским – отделениями был подписан в конце 1768 и обнародован в начале 1769 года. Документ предоставлял указанному банку эксклюзивное право эмиссии бумажных денег. Банкноты наделялись равными с монетой платежными способностями и подлежали незамедлительному обмену на них без ограничения суммы. При этом банк мог выпускать лишь такое количество бумажных денег, которое по стоимости соответствовало сумме монет, имеющихся у него в наличии. Начальный банковский капитал в 1 млн рублей медью был разделен поровну между двумя отделениями в Москве и Санкт-Петербурге. Такой же лимит был установлен на выпуск ассигнаций.

Изначально бумажные деньги 1769 года ходили в стране одновременно с золотыми и серебряными монетами, а также обменивались с ними по рыночному курсу. Постепенно к ассигнациям была привязана медная монета, и поскольку в банке в наличии имелась только она, то очень быстро обмен ограничился медью. Это условие было зафиксировано указом уже в начале 1770 года, что официально сделало медную монету разменным эквивалентом рублевой купюры.

В 1780 бумажные деньги 1769 года выпуска было запрещено ввозить и вывозить из страны, из-за чего они стали неконвертируемыми. Наряду с постоянным увеличением эмиссий такая ситуация привела к тому, что к концу 1780-х курс ассигнационного рубля резко снизился, а это повлекло за собой и снижение стоимости его разменного средства – медных денег. Все эти обстоятельства стали причиной того, что в стране начали ходить два обособленных друг от друга рубля:

• ассигнационный – не имеющий никакого обеспечения и состоящий из 100 копеек медью;
• серебряный – обеспеченный находящимся в казне драгоценным металлом и соответствующий по стоимости 100 копейкам серебром.

При этом обменять бумажные деньги России на медные монеты в 1769 можно было только в двух – Московском и Петербургском – банковских отделениях. Правда, со временем обменные конторы были созданы еще в 23 городах, но в провинции оборот оказался незначительным, а работа велась крайне плохо. Поэтому к концу XVIII века больше половины отделений ликвидировались, а в начале XIX века осталось работать только 6 из них.

В этот же период обмен ассигнационного рубля на медь начал постепенно затрудняться. А в особо сложные для страны 1810–1815 года его совсем перестали обменивать. Все налоги в казну, за исключением таможенной пошлины, разрешалось уплачивать ассигнациями по курсу 1:1. В 1812 котировки были откорректированы с учетом экономической выгоды для государства.

Несмотря на все сложности и проблемы, выпуск бумажных денег принес огромную пользу финансовой системе Российской империи. Введение банкнот позволило уменьшить расход драгоценных металлов на выпуск монет и сделало государственный бюджет практически неограниченным.

Реформа Е.Ф. Канкрина. Серебряный стандарт

государственный долг

Первый этап реформы заключался в формировании разменного фонда в серебряной монете. Для этой цели организовали депозитную кассу и с 1 января 1840 года выпустили депозитные билеты номиналами от 3 до 25 рублей, которые через год пополнились 1, 50 и 100 рублями. Вклады принимались серебряной и золотой монетой и совершенно свободно выдавались вкладчикам без ограничения суммы. Желающих вложить деньги оказалось такое количество, что в кассах обмена собирались очереди. За первый год удалось собрать 24 миллиона рублей монетами.

Депозитные билеты были полностью идентичны первым ассигнациям, но подкреплялись устойчивыми запасами монеты в казне. Основой денежного обращения уже 20 лет был серебряный рубль, а чтобы задействовать и медь, выпускаются медные монеты крупного размера с обозначением в «копейках серебром». Этим способом правительству удалось полностью приравнять все три типа монет – золотую, серебряную и медную, но расчёты по-прежнему велись в серебре.

(из экспозиции музея Гознака)

С 1 июня 1843 года проводится последний этап реформы: обмениваются все существующие бумажные деньги на новые кредитные билеты образца 1843 года номиналами 1, 3, 5, 10, 25, 50 и 100 рублей. Обмен производился 1:1 для депозитных билетов и билетов Заёмного банка, а для ассигнаций по курсу 3 рубля 50 копеек за новый рубль. Кредитные билеты имели обязательное обеспечение серебряной и золотой монетой не менее чем на 1/3. С 1860 года эмиссию банковских билетов взял на себя созданный Государственный банк, пришедший на смену Коммерческому банку.

Простой размен без всяких ограничений способствовал повышению доверия населения к кредитным билетам, они свободно обращались и охотно принимались во все платежи. Разменного фонда хватало с запасом, а излишки поступали на государственные нужды. Из-за экономического кризиса в других европейских странах, многие иностранцы приезжали в Россию, чтобы обменять свои сбережения на твёрдые кредитные билеты.

По своему художественному оформлению кредитные билеты были похожи на ассигнации последних выпусков: фигурная рамка с указанием номинала, внутри которой информация об обязательном размере на золотую или серебряную монету, и подписи должностных лиц. На обороте на фоне государственного герба приводились выдержки из Высочайшего Манифеста о кредитных билетах.

Внешний вид и оформление

Первые банкноты России 1769 года выпуска были представлены четырьмя рублевыми номиналами –  25, 50, 75 и 100. Все они были одного размера (25х19 см) и имели очень простое и практически одинаковое оформление. Изображения и надписи наносились только на лицевую сторону, т.е. банкноты были односторонними, без реверса.

Аверс оформлялся по такой схеме:

• по периметру ассигнации изображена рамка из двух узорных линий;
• в верхней части этой рамки написано «Любовь к Отечеству», в нижней – «Действует в пользу оного», по бокам – «Государственная казна», в углах – гербы четырех царств Российской империи;
• внутри большой рамки ближе к центру располагается еще одна рамка, выполненная из мелких квадратов;
• во внутреннем пространстве этой рамки в самом верху по центру нанесен номер;
• чуть ниже по бокам – две тисненные овальные картинки, выполненные без использования краски: на правой изображена скала между морскими волнами и сверху по кругу написано «Невредима», на левой – торговый порт, двуглавый орел, знамена, пушки и надпись «Покоит и обороняет»;
• снизу между овальными картинками нанесен номинал цифрами, под ним – надпись с указанием названия отделения банка, номинальной стоимости прописью, года выпуска и города, где находится отделение банка;
• остальное пространство снизу занято подписями банковских работников.

Так как никаких отличий, кроме номинала, на ассигнациях не было, то народные умельцы легко превращали 25 р. в 75. Для предотвращения фальсификаций в 1771 году 75-рублевые ассигнации перестали выпускать и изъяли из оборота.

На сегодняшний день банкноты 1769 года можно увидеть преимущественно в каталогах. На аукционах они практически не встречаются и считаются бонистической редкостью. В зависимости от состояния ассигнации 25- и 50-рублевого номинала оцениваются в сумму от 5 млн до 25 млн руб., 75- и 100-рублевые – как минимум в 20-25 млн р.

Предпосылки возникновения ассигнаций в России

В правящих кругах России в XVIII столетии все больше возрастало понимание несовершенства и ограниченности денежной системы, базирующейся только на монетном обращении. Финансовое хозяйство пребывало в плачевном состоянии, усугубляющимся дворцовыми переворотами. Отсутствие какой-либо документальной отчетности в приходах и расходах способствовало различным злоупотреблениям и казнокрадству. С другой стороны, бесконечные военные кампании с огромными затратами также сказывались отрицательно на положении госказны.

Для решения финансовых проблем и увеличения государственных доходов обычной практикой правительства стало увеличение чеканки монет, что приводило к их обесцениванию и росту цен на товары. Медные монеты стали основным средством платежа, потеснив в денежном обращении серебро, и обильно текли в казну через налоги и пошлины. Все это приводило к увеличению финансовых затруднений.

Хронический дефицит бюджета страны и неудобство в обращении тяжеловесных монет стали причинами выпуска ассигнаций в России.

Ассигнация как инструмент финансового планирования

Ассигнация – это финансовая операция, которая позволяет выделить денежные средства на определенные нужды или цели. Одним из основных инструментов финансового планирования является распределение средств и контроль их использования. Ассигнация позволяет добиться оптимального использования средств и управлять финансовыми потоками.

Основные преимущества использования ассигнации в финансовом планировании:

• Разделение бюджета на конкретные цели. Ассигнация позволяет выделить отдельные суммы на определенные нужды, такие как оплата счетов, покупка товаров или услуг, накопления на будущее и т.д.
• Контроль расходов. Планирование с помощью ассигнации помогает отслеживать, на что именно тратятся деньги, и контролировать их использование. Это позволяет избегать излишних трат и вести учет всех финансовых операций.
• Повышение эффективности управления финансами. Ассигнация позволяет оптимизировать использование средств, выделяя ресурсы на наиболее важные и приоритетные нужды. Это позволяет достигать финансовой устойчивости и достигать поставленных целей.

Процесс планирования с помощью ассигнации включает следующие этапы:

1. Определение целей и приоритетов. Первым шагом является определение целей, на достижение которых будет направлено распределение средств. Необходимо определить, какие нужды являются приоритетными и насколько важны они для достижения общих финансовых целей.
2. Расчет бюджета. Следующим шагом является расчет общей суммы денежных средств, которая может быть выделена на выполнение поставленных целей. Это поможет определить, насколько реалистичны поставленные задачи и сколько времени и средств потребуется для их достижения.
3. Распределение средств. После определения общей суммы бюджета необходимо распределить денежные средства на конкретные цели. Рекомендуется использовать метод «ассигнации», при котором каждой цели выделяется определенная сумма.
4. Мониторинг и контроль. Важным этапом является постоянный мониторинг и контроль расходов и достижения поставленных целей. Это позволяет вовремя корректировать планы и избегать возможных проблем и финансовых трудностей.

Таким образом, ассигнация является важным инструментом финансового планирования, который позволяет эффективно распределить денежные средства на конкретные цели и контролировать их использование. Планирование с помощью ассигнации помогает достигать финансовой устойчивости, управлять финансовыми потоками и достигать поставленных финансовых целей.

Фальшивые купюры

Простота внешнего вида ассигнаций, низкое качество бумаги и почти отсутствующая защита спровоцировали поступление большого количества фальшивых купюр достоинством 75 рублей, переделанных из 25-рублевых банкнот. Подделка едва ли отличалась от подлинника и с трудом могла обнаружиться простыми обывателями. В дворцовую канцелярию регулярно поступали отчеты о выявлении липовых бумаг. В итоге в 1771 году 75-рублевые ассигнации были отменены и изъяты из обращения. Интересно, что изготовление поддельных денег практиковалось всеми слоями населения, включая духовных лиц.

Увеличившееся количество фальшивых ассигнаций побудило правительство в 1786 году выпустить деньги нового образца, однако их качество и защита не решили проблемы и оставляли желать лучшего. Государство строго взыскивало с виновников фальсификации ассигнаций. Это считалось тяжким преступлением и наказывалось смертной казнью, а при наличии смягчающих обстоятельств — пожизненной каторгой.

Наполеоновские подделки

Мешки с фальшивыми ассигнациями (известны только 25 и 50 рублей) везли вместе со всем снаряжением, и по пути использовали для расчётов в деревнях. Крестьяне не охотно принимали деньги у французов, но в целом не отказывались, поскольку покупки делались по высоким ценам. Никто и подумать не мог, что великий император снизойдёт до выпуска фальшивых денег. Но вскоре стали выявляться недостатки купюр, которые явно прослеживались среди определённых дат. Во-первых, обрезка углов была выполнена намного ровнее, чем у настоящих, а на некоторых экземплярах даже были грамматические ошибки.

Сейчас коллекционерам известно четыре типа поддельных ассигнаций: со словом «холячею монетою» вместо «ходячею монетою»; со словом «госуларственной» вместо «государственной»; с двумя ошибками; а также без ошибок. Последняя отличается только технологией обрезки углов.

Ассигнации в России

Первым, кто проявил инициативу в использовании ассоциаций, был Пётр III. В 1762 году он сделал первую попытку выпустить банкноты. Однако ему не дали этого сделать банкиры и дворяне, считая это опасной авантюрой. В этом году произошёл переворот и в результате на престол взошла Екатерина II. Спустя 6 лет был создан Первый Ассигнационный банк. В его задачи входил выпуск бумажных денег. В Санкт-Петербурге и Москве производился размен ассигнаций и монет. До 1849 года банкноты применяются наравне с монетами.

3.1. Внешний вид денежных купюр

Первая эмиссия банкнот в Российской империи происходила в 1769-1785 годах. Их номиналы составляли 25-100 рублей. На бумаге с водяными знаками была напечатана расписка, где указывалось, что обладателю документа при предъявлении в банк будет выплачена соответствующая сумма. На каждой купюре были указаны её номер и номинал.

Вторая эмиссия происходила в 1786-1818 годах. Эти банкноты также были сделаны в виде расписок. На каждой из них имелась подпись ответственного лица, сделанная от руки. На каждой купюре указан номер документа и номинал.

Выпуск ассигнаций производился в значительных объёмах. Во время второй эмиссии возникла необходимость обеспечить финансирование государственных нужд во время русско-турецкой войны. В Манифесте было указано, что эмиссия будет в объёме 58 миллионов рублей, но фактически было напечатано 160 миллионов.

3.2. Соблюдение баланса

На заре использования бумажных денег практически реализовывался один и тот же сценарий. Сначала всё выглядело так, что деньги, печатая, фактически можно добывать из воздуха. Государство начинало бесконтрольный выпуск и постепенно инфляция уничтожала стоимость банкнот. Если на этом не останавливалось, происходило обнищание большей части населения и росло социальное напряжение. Рано или поздно приходилось отказываться от проведения эмиссий и возвращаться к использованию монет.

Это происходило от непонимания того, что денежная масса в обороте должна быть обеспечена ценностями. Это сложный процесс и к пониманию его человечество пришло не сразу. Теперь эмиссии производятся только тогда, когда для этого имеются серьёзные основания.

Вот несколько примеров:

1. При создании Евросоюза возможность печати банкнот отдельными государствами исчезла, но вместо этого произошла эмиссия евро в эквивалентной сумме. Однако это было сделано не для всех государств. Например, Великобритания продолжала использовать свою национальную валюту.
2. При быстром обесценивании, происходит выпуск банкнот увеличенного номинала. Практически их использование ничем не отличается от того, что было раньше. В истории известны и противоположные случаи, когда экономика развивалась таким образом, что возникала необходимость уменьшать номинал ассигнаций. Пример может быть денежная реформа в СССР в 1961 году.
3. Иногда страна прекращает печатать свою валюту и переходит на другую, более надёжную. Например, при наличии гиперинфляции в некоторых африканских странах, они прекращали печатать свои деньги и переходили на использование американских долларов.
4. Эмиссию производят в тех случаях, когда страна испытывает экономические трудности. При этом, чтобы обеспечить выполнение необходимых выплат, допечатывают нужные суммы. Эта ситуация рассматривается как чрезвычайная мера и применяется в крайних случаях.
5. Ситуация, когда эмиссия обоснована — это развитие национальной экономики, создание новых ценностей. В этом случае эмиссия точно рассчитанного объёма необходима.

Нужно учитывать, что банкноты постепенно теряют свой вид и выбывают из оборота. Их обменивают банки, а потерявшие вид или повреждённые деньги уничтожают. Взамен необходимо провести эмиссию в объёме, соответствующем номиналу выбывших из оборота банкнот.

Управление эмиссиями бумажных денег легче осуществить странам с развитой экономикой. Если страна испытывает трудности, то выбора у неё практически нет. Одним из таких примеров является распад Югославии в начале девяностых годов. На африканском континенте таким примером является Ботсвана. После неудачных экономической и земельной реформ национальная валюта стала быстро падать в цене. В конце концов, когда инфляция стала неконтролируемо расти, государству пришлось полностью перейти на использование валют других государств.

Откуда взялись деньги?

Первые деньги появились в VII веке до нашей эры. В качестве платежных средств использовали камни и ракушки. Особенно известными стали ракушки каури: благодаря небольшому размеру они были удобны в транспортировке и использовании. Ракушками расплачивались в Африке, Индии, Китае и на островах Тихого океана.

Отметим, что появились деньги как результат экономических взаимоотношений в хозяйственной жизни людей. Таким образом, получается, что деньги появились абсолютно объективно. Деньги являются товаром, а товар предназначен для обмена. Само слово “деньги” возникло в результате того, что древние римляне использовали Храм богини Джуно Монета в качестве мастерской для чеканки монет. В последствии все места, где делались монеты, стали называть “монета”.